אחד הנושאים המרכזיים בהם עוסקות צוואות או ייפוי כוח מתמשך הוא נכסי הנדל”ן המשפחתיים. לנושאים אלו יש היבטי מיסוי מורכבים והם דורשים גם הבנה במצבו המשפטי של הנכס, שכן לפעמים הורים מורישים לילדיהם דירה שבמכירתה יכולה להתגלות כנטל כלכלי כבד עקב היטלים ומיסים שנצברו עליה ברבות השנים. 

ישנן סוגיות רבות שעולות בתהליך כתיבת צוואה: כך לדוגמה הורים רבים מתלבטים בסוגיה של הורשה בעודם בחיים, אך לרישום הדירה על שם הילדים בעודכם בחיים יש השלכות מיסוי אחרות מאשר ציווי בירושה כי היא תעבור לחזקתם. 

כאשר מדובר בכתיבת ייפוי כוח מתמשך, חשוב להבין מה מצבם של הנכסים ואיזה טיפול נדרש בהם במקרה בו חס וחלילה אדם נכנס למצב שבו לא יהיה מסוגל לטפל בהם ולקחת החלטות בנוגע אליהם. 

תארו לעצמכם מצב שבו בעלים של קרקע שנמצאת בהסכם קומבינציה נכנס חלילה למצב שבו הוא אינו מתפקד או כשיר לקבל החלטות. אם לאורך תקופה זו המשפחה נדרשת לחלוט את הערבויות או לקבל החלטות בפרוייקט, ללא ייפוי כוח מתמשך היא לא תוכל לבצע זאת. אם לא ימונה מחליט לפרויקט, הויכוחים בין בני המשפחה עוד עלולים להוביל למצב שבו במקום להקים פרויקט מצליח הם יגיעו לכדי תביעת פירוק שיתוף.

עורך דין נדל”ן ומיסוי מקרקעין יידע כיצד להקיף את כל הנושאים המהותיים ולאפשר למשפחה להמשיך בפרוייקט ולשמור על היציבות הכלכלית גם דרך המצב הטראגי אליו נקלעה.